三、现金流量表

    该表反映企业一定会计期间有关现金和现金等价物的流入和流出的信息。该表现金指：企业库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括现金、可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。该现金等价物指：企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资（除特别说明外，以下所指的现金均含现金等价物）。该现金流量指：现金的流入和流出。现金流量表一般应按现金的流入和流出总额反映。下面按现金流量表所列项目依次解释。

    1销售商品、提供劳务收到的现金：反映企业销售商品、提供劳务实际收到的现金。包括销售收入和应向购买者收取的增值税额。此公司该现金为909126125元。

    2收到的税费返还：反映企业收到返还的各种税费，如：增值税、消费税、营业税、所得税、教育费附加返还等。此公司该现金为0。

    3收到的其他与经营活动有关的现金：反映企业除以上项目外，收到的其他与经营活动有关的现金流入，如：罚款收入等。此公司该现金为0。

    4现金流入小计：以上1项+2项+3项的合计数，即为909126125元。

    5购买商品、接受劳务支付的现金：反映企业购买材料、商品、接受劳务实际支付的现金。该现金为691184107元。

    6支付给职工以及为职工支付的现金：反映企业本期实际支付给职工的工资、奖金、各种津贴和补助等，以及为职工支付的其他费用。此公司该现金为70607993元。

    7支付的各项税费：反映企业按规定支付的各项税费。如：教育费附加、印花税、房产税、预交的营业税等。此公司该现金为40080936元。

    8支付的其他与经营活动有关的现金：反映企业除以上各项目外，支付的其他与经营活动有关的现金流出。如：罚款支出、支付的旅差费、支付的保险费、业务招待费现金支出等。此公司该现金为2996421元。

    9现金流出小计：以上5项+6项+7项+8项的合计数，即为804869457元。

    10经营活动产生的现金流量净额：现金流入小计减去现金流出小计的差额。此公司的差额为104256668元。

    11收回投资所收到的现金：反映企业出售、转让或到期收回除现金等价物以外的短期投资、长期股权投资而收到的现金，以及收回长期债权投资本金而收到的现金。该现金为0元。

    12取得投资收益所收到的现金：反映企业因股权性投资和债权性投资而取得的现金股利、利息，以及从子公司、联营企业和合营企业分回利润收到的现金。不包括股票股利。此公司该现金为0元。

    13处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额：反映企业处置固定资产、无形资产和其他长期资产所取得的现金，减去为处置这些资产而支付的有关费用后的净额。此公司该现金为4289988元。

    14收到的其他与投资活动有关的现金：反映企业除以上各项目外，收到的其他与投资活动有关的现金流入。此公司该现金为1580600元。

    现金流量表

    某年度

    编制单位：某某公司单位：元项目金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金909126125收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计909126125购买商品、接受劳务支付的现金691184107支付给职工以及为职工支付的现金70607993支付的各项税费40080936支付的其他与经营活动有关的现金2996421现金流出小计804869457经营活动产生的现金流量净额104256668二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额4289988收到的其他与投资活动有关的现金1580600现金流入小计5870588购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金29337960投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金关联公司借款支付的现金714369续表

    项目金额现金流出小计30052329投资活动产生的现金流量净额-24181741三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金借款所收到的现金328900000收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计328900000偿还债务所支付的现金450000000分配股利、利润或偿付利息所支付的现金25784926支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计475784926筹资活动产生的现金流量净额-146884926四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额-6680999915现金流入小计：以上11项+12项+13项+14项的合计数，即为5870588元。

    16购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金：反映企业购买、建造固定资产、取得无形资产和其他长期资产所支付的现金。此公司该现金为29337960元。

    17投资所支付的现金：反映企业进行权益性投资和债权性投资支付的现金，包括企业取得的除现金等价物以外的短期股票投资、短期债券投资、长期股权投资、长期债权投资支付的现金、以及支付的佣金、手续费等附加费用。该现金为0元。

    18支付的其他与投资活动有关的现金：反映企业除以上各项目外，支付的其他与投资活动有关的现金流出。此公司该现金为0元。

    19关联公司借款支付的现金：本公司关联公司借款的支付现金。此公司该现金为714369元。

    20现金流出小计：以上16项+17项+18项+19项的合计数，即为30052329元。

    21投资活动产生的现金流量净额：以上15项减去20项的差额。此公司的差额为-24181741元。

    22吸收投资所收到的现金：反映企业收到的投资者投入的现金，包括以发行股票、债券等方式筹集的资金实际收到款项净额（发行收入减去支付的佣金等发行费用后的净额）。此公司该现金为0元。

    23借款所收到的现金：反映企业举借各种短期、长期借款所收到的现金。此公司该现金为328900000元。

    24收到的其他与筹资活动有关的现金：反映企业除以上各项目外，收到的其他与筹资活动有关的现金流入。此公司该现金为0元。

    25现金流入小计：以上22项+23项+24项的合计数，即为328900000元。

    26偿还债务所支付的现金：反映企业以现金偿还债务的本金，包括偿还金融企业的借款本金、偿还债券本金等。此公司该现金为450000000元。

    27分配股利、利润或偿付利息所支付的现金：反映企业实际支付的现金股利、支付给其他投资单位的利润以及支付的借款利息、债券利息等。此公司该现金为25784926元。

    28支付的其他与筹资活动有关的现金：反映企业除以上各项目外，支付的其他与筹资活动有关的现金流出。如：捐款现金支出等。此公司该现金为0元。

    29现金流出小计：以上26项+27项+28项的合计数，即为475784926元。

    29筹资活动产生的现金流量净额：以上25项减去29项的差额。此公司的差额为-146884926元。

    30汇率变动对现金的影响：反映企业外币现金流量及境外子公司的现金流量折算为人民币时，所采用的现金流量发生日的汇率或平均汇率折算的人民币金额与“现金及现金等价物净增加额”中外币现金净增加额按期末汇率折算的人民币金额之间的差额。此公司的差额为0元。

    31现金及现金等价物净增加额：以上10项+21项+29项的金额。此公司的差额为-66809999元。